Risikowarnung der US-amerikanischen SEC-Untersuchungsabteilung konzentriert sich auf Broker

Die Prüfungsabteilung (EXAMS) der US-Börsenaufsicht SEC (Securities and Exchange Commission) hat am 31. Juli 2023 eine Risikowarnung mit dem Titel „Observations from Anti-Money Laundering Compliance Examinations of Broker-Dealers“ herausgegeben.1 Die Risikowarnung konzentriert sich hauptsächlich auf wichtige Beobachtungen, die von EXAMS identifiziert wurden wo Broker-Dealer die regulatorischen Erwartungen zur Bekämpfung der Geldwäsche (AML) nicht erfüllt haben. Die identifizierten Problembereiche beziehen sich auf die Kundenidentifizierung und die Kunden-Due-Diligence/Programmierung des wirtschaftlichen Eigentums, unabhängige Tests und Schulungen. Broker-Dealer sollten diese Beobachtungen zur Kenntnis nehmen, um ihre AML-Programme so auszurichten, dass ähnliche Fallstricke vermieden werden, die zu EXAMS-Ergebnissen und möglichen Überweisungen an die Strafverfolgungsbehörde führen können.

Regel des Customer Identification Program (CIP).

EXAMS hat festgestellt, dass die CIP-Programmierung bestimmter Broker-Dealer nicht ordnungsgemäß konzipiert ist, um Broker-Dealern die begründete Annahme zu ermöglichen, dass sie die wahre Identität ihrer Kunden kennen. Privatplatzierungsfirmen sollten der Sichtweise von EXAMS zur CIP-Programmierung besondere Aufmerksamkeit schenken für ihr Geschäft. Die Risikowarnung erinnert Privatplatzierungsfirmen daran, dass ein Kunde, der eine formelle Beziehung zur Durchführung von Wertpapiertransaktionen mit dem Broker-Dealer hat, ein Kunde im Sinne der CIP-Programmregel sein kann, da die CIP-Programmregel ein Konto definiert, selbst wenn der Broker-Dealer über ein Konto verfügt eine begrenzte Rolle. •Die Risikowarnung erinnert Broker-Dealer auch daran, dass das Versäumnis, erforderliche Informationen wie Geburtsdaten, Identifikationsnummern (SSN/TIN) oder Adressen zu sammeln und Kunden die Kontoeröffnung ausschließlich über ein Postfach zu ermöglichen, kein Beweis dafür ist, dass es sich um ein angemessenes CIP-Programm handelt ist vorhanden. Darüber hinaus legt die Risikowarnung nahe, dass Broker-Dealer die Erstellung von Ausnahmeberichten in Betracht ziehen sollten, die erkennen lassen, wann die Identität eines Kunden nicht überprüft wird oder wenn dem Broker-Dealer Informationen zur Überprüfung des Kunden fehlen. • Darüber hinaus ist die Risikowarnung eine wichtige Erinnerung daran, dass Broker-Dealer ihre eigenen CIP-Verfahren befolgen sollten, insbesondere wenn sie Drittanbieter zur Überwachung fehlender, inkonsistenter oder ungenauer Informationen einsetzen.

Anforderungen an die Kunden-Due-Diligence (CDD) und das wirtschaftliche Eigentum

Die Risikowarnung befasst sich mit potenziellen Lücken, die EXAMS bei der Umsetzung der Anforderungen an das wirtschaftliche Eigentum und der Kunden-Due-Diligence für Kunden juristischer Personen festgestellt hat. Insbesondere sollten Broker-Dealer ihre Verfahren genau prüfen, um sicherzustellen, dass sie ihre AML-Programme, neuen Kontoformulare und Verfahren aktualisiert haben, um der CDD-Regel und den Anforderungen an wirtschaftliche Eigentümer Rechnung zu tragen.

• Die Risikowarnung weist Broker-Dealer mit Sammelkonten darauf hin, ihre Verfahren zur Beschaffung von Informationen über bestimmte zugrunde liegende Parteien zu befolgen, die über Sammelkonten handeln. In der Risikowarnung wird darauf hingewiesen, dass die CDD-Regel den Broker-Dealer zwar nicht verpflichtet, Informationen über die zugrunde liegenden Transaktionsparteien auf einem beim Broker-Dealer eröffneten Sammelkonto eines anderen Finanzinstituts zu sammeln, der Broker-Dealer jedoch bestimmen kann, dass bestimmte Finanzinstitute anwesend sind höhere Risikoprofile und sammeln zusätzliche Informationen, einschließlich Informationen zu potenziellen wirtschaftlichen Eigentümern, um die Kundenbeziehung besser zu verstehen. • Darüber hinaus sollten Broker-Dealer im weiteren Sinne weiterhin sicherstellen, dass ihre CDD-Regelprogrammierung alle wirtschaftlichen Eigentümer gemäß den CDD-Regeln identifiziert und über die entsprechende Dokumentation und Informationen verfügt, die zum Verständnis der Kundenbeziehung erforderlich sind.

Unabhängige Tests und Schulungen Die Risikowarnung wirft ein Schlaglicht auf die AML-Programmieranforderungen sowohl für unabhängige Tests als auch für Schulungen. Obwohl dieser Fokus nicht unbedingt neu ist, erinnert er daran, dass EXAMS die Wirksamkeit der unabhängigen Tests und Schulungen von Broker-Dealern genau untersucht. Während die Risikowarnung einige offensichtliche Fehler aufzeigt, die EXAMS beobachtet hat (z. B. verspätete Tests oder fehlende Dokumentation zum Nachweis der durchgeführten Tests), macht die Risikowarnung deutlich, dass die regulatorischen Erwartungen darin bestehen, dass unabhängige Tests die Verwendung einer Person mit dem „angemessenen“ Niveau umfassen sollten Kenntnis der Anforderungen des Bankgeheimnisgesetzes (BSA). Daher sollten Broker-Dealer die Personen, die unabhängige Tests durchführen, genau unter die Lupe nehmen, um sicherzustellen, dass ihr Fachwissen und Wissen über die BSA-Anforderungen speziell für Broker-Dealer ausreicht, um die regulatorischen Erwartungen zu erfüllen. Beobachtungen in der Risikowarnung bezüglich Schulungen erinnern Makler-Händler daran, sicherzustellen, dass sie ihre Schulungen auf der Grundlage von Gesetzesänderungen aktualisieren und die Schulungen auf die Geschäftsaktivitäten, Risiken, Typologien sowie Produkte und Dienstleistungen des Makler-Händlers zuschneiden. Die Risikowarnung informiert Makler-Händler darüber, dass allgemeine Schulungen, die für den Makler-Händler nicht relevant sind, wahrscheinlich nicht den regulatorischen Erwartungen entsprechen. Die Risikowarnung erinnert Makler-Händler auch daran, Prozesse zur Nachverfolgung von Mitarbeitern einzurichten, die nicht an der erforderlichen Schulung teilnehmen.

Abschluss

Die Risikowarnung signalisiert Broker-Dealern, dass EXAMS sich auf die AML-Programmierung und insbesondere auf Kundenbeziehungen, unabhängige Schulungen und Tests konzentriert. Broker-Dealer sollten sich ihre AML-Programmierung genau ansehen und feststellen, ob ihr Programm angesichts der EXAMS-Beobachtungen in der Risikowarnung verbessert werden muss.

1Die Risikowarnung ist hier verfügbar: https://www.sec.gov/files/risk-alert-aml-compliance-examinations-bd-073123.pdf.

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